SBIR 申請流程怎麼走？2026 年補助金額、資格檢查與送件 4 步驟完整拆解
SBIR 申請流程怎麼走？先確認公司符合中小企業標準、無欠稅與違約紀錄，再選定 Phase 1/2/2+ 階段，準備計畫書、財務證明、人員同意書等文件，透過線上系統送件後等候審查簡報。補助金額從 100 萬到 3，000 萬不等，執行期 6 個月到 2 年。
本篇拆解 SBIR 資格條件、線上送件步驟、各階段補助額度與審查重點，並附資格自檢表與文件清單。適合第一次申請 SBIR、或想確認送件規格的中小企業主。
SBIR 是什麼？為什麼中小企業要申請
SBIR（Small Business Innovation Research） 全名是「小型企業創新研發計畫」，由經濟部中小及新創企業署（原中小企業處）主導，自 2007 年推動至今已協助超過 1.5 萬件研發案件，是台灣最具指標性的競爭型研發補助計畫之一。簡單來說，就是政府出資支持中小企業把技術想法轉化成實際產品或服務，透過補助降低研發初期的資金壓力與市場風險。
這個計畫的核心目的是鼓勵國內中小企業持續投入創新，提升技術與服務的商品化價值，進而帶動整體產業升級轉型。對多數中小企業來說，研發初期最缺的就是資金與驗證方向的資源，SBIR 正好填補這塊缺口：政府與企業分攤風險，你專心做技術開發，政府提供實質補助與輔導機制。
SBIR 計畫依研發屬性分為「創新技術」與「創新服務」兩大類，再依申請階段區分為三種：
- Phase 1（先期研究/先期規劃）：適合概念驗證階段，補助金額較小、門檻較低，適合初次申請或技術尚未成熟的團隊
- Phase 2（研究開發/細部計畫）：針對已有初步成果、準備進入產品開發階段的案件，補助額度與審查標準都較高
- Phase 2+（加值應用）：鎖定已完成 Phase 2、需要進一步擴大應用或市場驗證的項目
申請對象可選擇「個別申請」或組成「研發聯盟」共同提案，後者適合跨領域整合或需要多方協作的技術開發案。如果你是中小企業主，正在思考如何讓技術突破或服務創新落地，SBIR 提供的不只是補助款，更是一套完整的研發輔導系統，包含技術諮詢、學研機構協作、商品化路徑建議等資源，幫助你降低試錯成本、加速產品上市時程。
SBIR 申請資格與條件檢查
在正式準備申請文件前，你需要先確認公司是否符合 SBIR 的基本門檻。這套計畫的設計對象是「有研發能力的中小企業」，資格檢查分成兩個層次：中小企業認定標準，以及排除條款。
1. 中小企業基本認定
SBIR 採用經濟部的中小企業認定標準，你的公司必須是依法登記的獨資、合夥、有限合夥或公司組織，並符合以下其中一項條件：
- 製造業 / 營造業 / 礦業及土石採取業：實收資本額在新台幣 8，000 萬元以下，或經常僱用員工數未滿 200 人
- 其他行業（如服務業、批發零售等）：前一年營業額在新台幣 1 億元以下，或經常僱用員工數未滿 100 人
這裡的「經常僱用員工數」以最近一期勞保繳費清單的投保人數為準，建議先從勞保局網站下載最新資料確認。如果你的公司剛成立不到一年，沒有「前一年營業額」可參考，就以員工人數作為判定依據。
2. 六大排除條款
即使符合中小企業標準，出現以下任一情況就不能申請：
- 政府計畫違約紀錄：5 年內曾有執行政府計畫重大違約，或目前正處於停權期間
- 稅務問題：3 年內有欠繳應納稅捐情事（可向國稅局申請無欠稅證明確認）
- 重複補助：同一計畫已依其他法令享有租稅優惠、獎勵或補助（例如同時申請產創條例研發抵減就不行）
- 公司身分限制：陸資企業（依商工登記資料或投審會名錄認定）、外國營利事業在台分公司，或公司狀態為解散 / 撤銷 / 停業
- 重大違規：最近 3 年有嚴重違反環保、勞工、食安或身心障礙者權益保障法且情節重大，經中央主管機關認定者
- 執行地點限制：計畫執行場所必須在國內，海外研發中心或境外委外都不符合
如果你的公司過去有執行過其他政府計畫（如 CITD、SBTR 等），建議先調出結案報告確認沒有違約紀錄。稅務部分可線上申請「納稅證明」，通常 2-3 個工作天就能取得。這些文件在後續送件階段也會用到，提早準備能加快流程。
SBIR 申請流程與準備文件
SBIR 線上申請採「計畫書 + 附件同步上傳」模式，整個流程分為帳號登入、階段選擇、資料填寫與文件上傳四步驟。所有文件需在送出前備妥，系統不接受事後補件，建議至少提前一週開始整理。
1. 系統填寫與階段選擇
進入 SBIR 線上申請系統後，先選定你要申請的階段（Phase 1、Phase 2 或 Phase 2+），接著依序填入公司基本資料、負責人與聯絡人資訊。計畫內容欄位包含技術說明、研發目標、預期效益、市場應用等項目，每個欄位都有字數上限，建議先在 Word 打好草稿再貼入系統。常見失誤包括計畫摘要超過字數、技術名詞拼寫錯誤，或把不同階段的內容混在一起寫，送出前務必反覆檢查。
2. 計畫書與附件準備
計畫書正本需編妥頁碼後雙面列印，用長尾夾固定成冊，全文加蓋公司與負責人印章（使用工商憑證者免蓋章）。研發聯盟申請者需額外附上「SBIR 研發聯盟合作協議書草案」，若屬研究開發或細部計畫也要一併附上對應附件。電子檔上傳時注意檔案格式，計畫書限 PDF，其他證明文件可用 PDF 或 JPG，單一檔案不超過 10MB。
3. 財務與稅務證明文件
申請時需提供以下財務證明，所有影本須加蓋公司及負責人印章：
- 最近一年損益及稅額計算表：成立未滿一年的新創公司可用最近一期營業稅申報書替代
- 勞保繳費清單：須含投保人數資料，5 人以下公司可改附就業保險證明；退休人員等未具勞保資格者改附職業災害保險投保證明
- 無違章欠稅證明：財政部國稅局與地方稅捐稽徵處各一份，開立日期須在最近 1 個月內，證明上必須顯示「無違章欠稅」字樣
4. 人員資料與法規文件
所有參與計畫的人員（負責人、計畫主持人、聯絡人、會計、研發人員、顧問）都需填寫「蒐集個人資料告知事項暨個人資料提供同意書」，這份文件必須親簽正本，不接受影本或電子簽名。若負責人或關係人屬公職人員利益衝突迴避法所稱對象，還需另填「公職人員及關係人身分關係揭露表」。最後檢附「申請者自我檢查表」，確認所有應備文件都已備齊，這份檢查表同樣需加蓋公司及負責人印章，送出後系統會產生申請編號，務必截圖保存以便後續查詢進度。
SBIR 各階段補助金額與執行期程
SBIR 依計畫規模與發展階段分為 Phase 1、Phase 2、Phase 2+ 三個階段，每個階段的補助金額與執行期程不同。如果你正在評估申請哪個階段，可以從以下表格快速對照自己的計畫屬性與預算需求：
階段申請方式補助上限執行期程適用情境Phase 1個別申請100 萬元6 個月創新構想的小規模實驗或可行性評估Phase 2個別申請1,000 萬元6 個月~2 年(生技製藥可延長至 3 年)先期研究成果進行小量試產或試營運Phase 2聯盟申請(至少 3 家)3,000 萬元9 個月~2 年大規模技術整合或跨領域合作開發Phase 2+個別申請500 萬元6 個月~1 年(生技製藥可延長至 1.5 年)研發成果的多元化應用或市場拓展Phase 2+聯盟申請(至少 3 家)2,500 萬元9 個月~1 年聯盟成果的規模化應用
全程補助總額的計算方式
如果你先申請 Phase 1 並順利結案，再接續申請 Phase 2，全程補助金額上限可達 1，200 萬元，每年撥付不超過 600 萬元。但若直接申請 Phase 2，全程補助金額上限為 1，000 萬元，每年撥付不超過 500 萬元。這個差異讓許多新創公司傾向從 Phase 1 開始累積審查實績，再進階申請更高額度。
Phase 2+ 的補助款上限會依照實際執行月數按比例遞減。舉例來說，如果你的 Phase 2+ 計畫執行 8 個月，補助金額會以 500 萬元為基準乘上月份比例，而非固定給滿 500 萬元。生技製藥領域因研發週期較長，Phase 2 可延長至 3 年、Phase 2+ 可延長至 1.5 年，但補助金額上限維持不變。
聯盟申請的門檻較高，至少需要 3 家以上公司共同提出，但補助金額明顯優於個別申請。Phase 2 聯盟最高可拿 3，000 萬元，適合需要跨領域整合或大量設備投資的技術開發計畫。Phase 2+ 聯盟則可申請最高 2，500 萬元，用於將已驗證的技術進行商業化擴展。
SBIR 審查流程與簽約注意事項
通過初審後，你會收到正式的簡報通知，需要準備計畫簡報資料並出席審查會議。這場簡報是整個申請流程中最關鍵的環節，審查委員會當場針對你的技術亮點、創新處、市場潛力與執行能力進行提問。特別提醒：審查會議結束後就不再受理任何補充資料，因此所有想強調的重點都必須在簡報與答詢時完整呈現。
審查委員重視的是計畫邏輯、專業程度與發展潛力，單純背誦簡報內容往往是失敗主因。建議你在準備時把重點放在「為什麼這個技術有市場價值」、「團隊有什麼能力能做到」、「預期成果如何衡量」這 3 個面向，答詢時保持彈性，能即時回應委員疑慮比照本宣科更重要。
計畫審查會議的建議結論會送交經濟部中小及新創企業署指導會議確認。指導會議主要審查 3 個重點：
- 政府政策方向配合程度：你的計畫是否符合當前產業政策或技術發展方向
- 資源分配合理性：人力、設備、材料等成本編列是否務實可行
- 績效指標合理性：預期成果、產業關聯效益等目標設定是否具體可衡量
指導會議確認後，經濟部中小及新創企業署會正式核定並函知審查結果。通過的廠商可以選擇契約生效日，最早從正式收件日次月第 1 日起算，但不得晚於核定後 3 個月內。如果審查作業跨到次年度計畫，契約生效日就不能追溯至前一年度，這點在年底送件的案子特別需要注意。
收到核定通知書後，你需要在規定期限內完成所有簽約手續，並與承辦單位確認計畫執行細節，包括撥款方式、時程安排、查核點設定等。這些細節會直接影響後續執行與請款流程，建議在簽約前就把疑問釐清，避免執行時出現認知落差影響進度。
結論
SBIR 申請成功的關鍵在於資格檢查確實、計畫邏輯清晰、簡報答詢到位。從系統填寫到簽約生效，每個環節都有明確規範，提早準備能大幅降低補件或退件風險。
申請前必知重點：
- 資格先自檢：中小企業認定標準（製造業資本額 8，000 萬以下或員工 200 人以下、服務業營收 1 億以下或員工 100 人以下）加上六大排除條款（欠稅、違約、重複補助、陸資、重大違規、境外執行）都要逐條確認
- 文件備齊再送：計畫書 PDF、損益表、勞保清單、無欠稅證明、個資同意書正本、自我檢查表，系統不接受事後補件
- 階段選對省時間：Phase 1 適合概念驗證（100 萬/6 個月）、Phase 2 適合小量試產（個別 1，000 萬/聯盟 3，000 萬）、Phase 2+ 用於市場拓展（個別 500 萬/聯盟 2，500 萬）
- 簽約時程要算準：契約生效日最早從收件次月 1 日起算、最晚不得超過核定後 3 個月，年底送件要特別注意跨年度限制
申請階段補助上限(個別)執行期程適合情境Phase 1100 萬元6 個月創新構想可行性評估Phase 21,000 萬元6 個月~2 年技術開發與小量試產Phase 2+500 萬元6 個月~1 年研發成果多元應用Phase 2 聯盟3,000 萬元9 個月~2 年跨領域技術整合
常見問題
1. 關於SBIR申請流程怎麼走？最常見的問題是什麼？
SBIR 不會全額補助，企業一定要自行負擔部分費用。原則上補助款金額不得高於自籌款，也就是說，政府多半採「對比投入」模式，讓企業與政府共同分擔研發風險。實務上，Phase1 因規模較小，自籌壓力相對較低；Phase2、Phase2+ 金額放大，自籌比例雖然不變，但絕對金額會明顯提高。建議先依計畫規模估算2 倍預算，再回推可以承擔的自籌金額，避免後續執行時發現資金缺口。
2. SBIR 補助可以用在哪些支出項目？
SBIR 補助主要可以運用在人事費、研發材料與試驗費、設備購置或租賃、委託研究與外包服務等，聚焦在「研發與實證」所需的必要成本。不過，補助款不得挪作與計畫無關的日常開銷，例如一般行政支出、與研發無關的行銷活動等。建議在編列預算時，先釐清每一筆費用是否直接有助於技術研發或驗證，並保留完整單據與合約，以利後續查核和請款。
3. SBIR 計畫一定要有專職研發人員嗎？
建議配置明確的研發團隊與計畫主持人，即便公司規模不大，也要有人對技術方向與里程碑負責。審查委員會會特別看團隊是否具備完成計畫的技術能力與實務經驗，而不只是外包給顧問或學研單位。小型公司可以採「核心員工 + 外部專家」模式，由內部人員負責主導研發與決策，再引入學校或法人協助特定測試或技術瓶頸。重點是要說清楚「誰在做、做什麼、為什麼做得到」，而不是只列職稱。
4. 公司曾經延遲結案或展延執行，還能申請 SBIR 嗎？
是否能申請要看過去是否構成「重大違約」。一般計畫依程序申請展延並經核准，或因合理因素稍有延遲，通常不會直接被排除；但若有被認定為重大違約、遭終止計畫或被列入停權名單，就會在一定期間內喪失申請資格。建議先調出過去政府計畫的結案文件與公文，確認是否有違約紀錄或行政處分。如有疑慮，可在送件前向承辦單位或輔導機構詢問，避免投入心力撰寫後才在資格審查階段被刷掉。
5. SBIR 通過後，補助款什麼時候拿得到？會一次給完嗎？
SBIR 補助款不會一次撥清，通常採「分期撥款 + 成果核銷」制。核定後先簽約，依計畫期程與預算安排首期預撥部分款項，之後再依階段成果報告、期中查核或期末結案報告進行後續撥付。以執行期一年為例，常見作法是開案先撥一部分，期中達成里程碑再撥一部分，結案審查通過後撥付尾款。公司必須先自籌墊付部分支出，再依規定檢附單據請款，因此現金流規劃要與撥款節奏一起評估。